ALM et modélisation des provisions techniques : les outils stratégiques

Modèles ALM

20 août 2018

Dans les métiers de l'assurance, les experts ALM ont pour mission de créer
un portefeuille équilibré actif-passif avec un bon balancement entre le risque et le rendement.
Avec Solvabilité 2, les réglementations sollicitent de plus en plus
l'utilisation de modèles ALM avec des projections approfondies.

Comment mettre en œuvre de manière optimale des modèles ALM ?

Solvabilité 2 et les modèles ALM

La directive Solvabilité 2 a généralisé l’utilisation des modèles ALM (Asset Liability Management) pour l’évaluation des provisions des produits d’assurance vie. Cette évolution règlementaire s’est imposée à l’ensemble du marché : mutuelles, institutions de prévoyance et compagnies d’assurance. Pour les principaux acteurs du marché, notamment ceux qui font appel public à l’épargne, la nouvelle norme comptable internationale IFRS 17 de valorisation des contrats d’assurance, impose une utilisation encore plus poussée de ces modèles ALM.

 

La complexité de ces modèles est liée à l’interaction entre l’actif et le passif, le travail sur des horizons lointains de projection des cash-flows et sur la modélisation de la participation aux bénéfices.

 

Sinalys travaille depuis plus de 10 ans à la modélisation des provisions techniques sur l’outil de calcul et de modélisation Calfitec. Aujourd’hui, nous vous proposons une plate-forme complète et mature pour la mise en œuvre de modèles ALM : la solution Calfitec-ALM.

 

Utiliser un outil performant :

 

  • Couverture de la modélisation des produits d’assurance vie : épargne en Euros et en unités de compte, retraite, rente et Vie entière.
    Pour s’adapter parfaitement aux besoins de nos clients, la solution permet de modéliser également d’autres garanties spécifiques au niveau du passif.

 

  • Intégration des principales classes d’actifs en standard : supports monétaires, actions, immobilier, obligations, obligations convertibles.

 

  • Dans le cadre stochastique, un générateur de scenarii économiques (GSE) est proposé dans la solution,
    mais celle-ci permet également d’intégrer les informations provenant de GSE extérieurs.

 

  • Modélisation des provisions des comptes sociaux, de Solvabilité 2 et d’IFRS 17, projection des comptes de résultat et de PB,
    avec prise en compte des stratégies de réinvestissement des actifs.

 

  • Capacité à gérer les scenarii ORSA, les tests de chocs et de sensibilité qui vous sont propres.
    L’ensemble des chocs prévus par la Formule Standard de Solvabilité pour ce type de produit est pré-paramétré

 

  • Restitution en Excel des informations par année de projection comme des informations de synthèse.

 

  • Gestion de la traçabilité complète des calculs et documentation exhaustive du modèle afin d’assurer l’auditabilité des modèles.

 

Nous avons créé une offre sur mesure pour vos besoins